Código Penal concordado y comentado con jurisprudencia
Litigación Penal, visión sistemática y actual del proceso
STJUE C‑310/16, de 17 de enero de 2019, Secreto de las comunicaciones -art. 7 CDFUE- en los procedimientos penales frente a fraudes que afecten a los intereses financieros de la Unión -art. 325 TFUE-.
La Sentencia del Tribunal de Justicia de la Unión Europea determina que los procedimientos penales desarrollados por los Estados por defraudación del IVA constituyen aplicación del derecho de la unión en los términos del [...]
STS 444/2018, de 9 de octubre, Consideraciones acerca de la participación en un delito económico en la operativa criminal del cónyuge o la pareja del autor directo.
FJ Sexto.- [...] "Pues bien, podemos precisar los siguientes puntos de relevancia en esta colaboración de la pareja del autor directo que se dan en el presente caso en la intervención declarada probada por [...]
Convenio entre el Reino de España y la República de Túnez sobre cooperación en materia de Seguridad y de Lucha contra la Delincuencia, hecho «ad referendum» en Túnez el 26 de febrero de 2018.
"El Reino de España y la República de Túnez, en adelante denominadas «las Partes»; Reconociendo la importancia de desarrollar y profundizar su cooperación en el ámbito de la lucha contra la delincuencia en sus [...]
Orden JUS/1415/2018, de 28 de diciembre, por la que se publica el Acuerdo entre el Consejo General del Poder Judicial y el Ministerio de Justicia para la determinación del sistema de medición de la carga de trabajo de los órganos judiciales.
"Primera.Objeto. El presente Acuerdo tiene por objeto fijar, en función del módulo de entrada de asuntos, la carga de trabajo que puede soportar cada tipo de órgano jurisdiccional, considerado en su conjunto, de manera [...]
Ley 11/2018, de 28 de diciembre, por la que se modifica el Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo 1/2010, de 2 de julio, y la Ley 22/2015, de 20 de julio, de Auditoría de Cuentas, en materia de información no financiera y diversidad.
"[...] Artículo primero.Modificación del Código de Comercio, aprobado por Real Decreto de 22 de agosto de 1885. El Código de Comercio, aprobado por Real Decreto de 22 de agosto de 1885, queda modificado como [...]
STS 436/2018, de 28 de septiembre, Sistemas de Compliance penal para evitar el abuso de confianza y el fraude interno empresarial (III).
"[...] FJ SEGUNDO [...]Es la confianza de las perjudicadas lo que da lugar a esa situación de abuso y ausencia de control total para que en un periodo, nada menos que de ocho años, los [...]
Convenio entre el Reino de España y los Estados Unidos Mexicanos sobre cooperación en materia de lucha contra la delincuencia organizada.
El Reino de España y los Estados Unidos Mexicanos, en lo sucesivo denominados «las Partes»; Reconociendo la importancia de profundizar y desarrollar la cooperación en materia de lucha contra la delincuencia organizada; Guiados por [...]
Circular 3/2018, de 28 de junio, de la Comisión Nacional del Mercado de Valores, sobre información periódica de los emisores con valores admitidos a negociación en mercados regulados relativa a los informes financieros semestrales, las declaraciones intermedias de gestión y, en su caso, los informes financieros trimestrales.
La Directiva 2004/109/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de diciembre de 2004, sobre armonización de los requisitos de transparencia relativos a la información sobre los emisores cuyos valores se admiten a negociación [...]
Directiva (UE) 2018/843 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 30 de mayo de 2018, por la que se modifica la Directiva (UE) 2015/849 relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, y por la que se modifican las Directivas 2009/138/CE y 2013/36/UE.
(1) La Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo y del Consejo (4) es el principal instrumento jurídico de prevención de la utilización del sistema financiero de la Unión para el blanqueo de capitales y la [...]
Ley 3/2018, de 11 de junio, por la que se modifica la Ley 23/2014, de 20 de noviembre, de reconocimiento mutuo de resoluciones penales en la Unión Europea, para regular la Orden Europea de Investigación.
[...] «TÍTULO X Orden europea de investigación en materia penal CAPÍTULO I Disposiciones generales Artículo 186. Orden europea de investigación. 1. La orden europea de investigación es una resolución penal emitida o validada [...]
Ley Foral 7/2018, de 17 de mayo, de creación de la Oficina de Buenas Prácticas y Anticorrupción de la Comunidad Foral de Navarra.
[...] Artículo 1. Objeto y naturaleza jurídica. 1. El objeto de esta ley foral es la creación de la Oficina de Buenas Prácticas y Anticorrupción de la Comunidad Foral de Navarra como entidad de [...]
Instrumento de ratificación del Segundo Protocolo Adicional al Convenio europeo de asistencia judicial en materia penal, hecho en Estrasburgo el 8 de noviembre de 2001
SEGUNDO PROTOCOLO ADICIONAL AL CONVENIO EUROPEO DE ASISTENCIA JUDICIAL EN MATERIA PENAL Los Estados miembros del Consejo de Europa, signatario del presente Protocolo, Teniendo en cuenta sus compromisos en virtud del Estatuto del Consejo [...]
STS 503/2018, de 25 de octubre, línea fronteriza valorativa entre el proceso penal y la investigación policial previa.
[...] En el derecho procesal moderno siempre se ha considerado que la investigación policial es una fase preliminar o preprocesal del auténtico proceso que poco tiene que ver realmente con éste. Y es más, [...]
STJUE (Gran Sala) XC, YB, ZA, C‑234/17, de 24 de octubre de 2018, Efectividad de los Derechos Fundamentales de la Carta y posibilidad de revisión de sentencias firmes por su vulneración. Responsabilidad del Estado.
[...] Sobre el principio de efectividad 49 En lo que respecta al principio de efectividad, procede recordar que, según reiterada jurisprudencia, cada caso en el que se plantee la cuestión de si una disposición procedimental nacional [...]
STS 451/2018, de 10 de octubre de 2018, alcance del secreto profesional y la confidencialidad del asesoramiento del abogado.
FJ Primero.- [...] 3. El artículo 416 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal, releva de la obligación de declarar al abogado que lo es del procesado (la STS 797/2015 de 24 de noviembre recuerda [...]
TEDH: Information Note on the Court’s case-law Agoust – September
AMPLIAR INFORMACIÓN
STJUE (Gran Sala) C‑207/16, de 2 de octubre de 2018, Acceso de las autoridades nacionales a los datos para la investigación de un delito y umbral de gravedad del delito que puede justificar el acceso a los datos.
[...] 26 En estas circunstancias, la Audiencia Provincial de Tarragona decidió suspender el procedimiento y plantear al Tribunal de Justicia las siguientes cuestiones prejudiciales: «1) ¿La suficiente gravedad de los delitos como criterio que [...]
STJUE RO, C‑327/18 PPU, de 19 de septiembre de 2018, efectos del Brexit sobre los mecanismos de reconocimiento de resoluciones penales en la UE.
El artículo 50 TUE debe interpretarse en el sentido de que la mera notificación por parte de un Estado miembro de su intención de retirarse de la Unión Europea con arreglo a ese artículo no [...]
Crítica al dominio funcional o colectivo del hecho por D. Andrés Falcone
Andrés Falcone 21/07/2017 La coautoría como expresión mancomunada de sentido El presente artículo propone un debate con la comprensión de la coautoría en el marco de la teoría del dominio del hecho, esto es, [...]
La atenuante analógica de cuasiprescripción por D. Ramon Ragués i Vallés
Ramon Ragués i Vallès 21/07/2017 La jurisprudencia española se muestra cada vez más proclive a atenuar analógicamente la pena en aquellos casos en los que ha estado a punto de cumplirse, aunque sin alcanzarse, [...]
Libertad, instituciones, delitos de peligro abstracto: ¿Un nuevo prototipo del Derecho penal económico? por D. Michael Kubiciel
Michael Kubiciel 21/07/2017 Los delitos de peligro abstracto son, desde hace mucho tiempo, parte del Derecho penal, sobre todo del Derecho penal económico. Pero ¿son estos delitos el prototipo del Derecho penal económico?, ¿o [...]
Infographic: Data Protection And Privacy Regulations
Digital compliance is an imperative for all enterprises, and websites and mobile apps are frequently found to violate consumer data protection rights. The Media Trust, a leader in website security and advertising technology, has [...]
Involving young people in the fight against corruption
“Young people have an important role to play in the fight against corruption by bringing a new culture of integrity to all levels of society”, PACE has stated, calling on national authorities to involve [...]
2017 OECD Asian Roundtable on Corporate Governance
Tokyo, Japan - 19-20 October 2017 The 2017 OECD Asian Roundtable on Corporate Governance will take place on 19-20 October in Toyko, Japan. This meeting willl be hosted by the Financial Services Agency of Japan and [...]